Sukauptos Pensijos Atsiėmimas: Viskas, Ką Būtina Žinoti 2025 Metais

Pensija – žodis, kuris daugeliui asocijuojasi su poilsiu, ramybe ir galimybe pagaliau skirti laiko sau. Tačiau tam, kad šis gyvenimo etapas būtų finansiškai saugus ir komfortiškas, būtina ne tik atsakingai kaupti, bet ir išmintingai atsiimti per ilgus metus sukauptas lėšas. Būtent antrosios pakopos pensijų fonduose sukaupto turto išmokėjimas kelia bene daugiausiai klausimų būsimiems pensininkams. Taisyklės, sumų ribos, išmokų tipai – visa tai gali pasirodyti painu ir sudėtinga. Šiame išsamiame gide žingsnis po žingsnio aptarsime viską, ką reikia žinoti apie sukauptos pensijos atsiėmimą Lietuvoje, kad galėtumėte priimti geriausią sprendimą savo ateičiai.

Trumpai apie Lietuvos pensijų sistemą: Iš kur ateina pinigai?

Prieš gilinantis į išmokėjimo subtilybes, svarbu suprasti, iš ko susideda mūsų būsima pensija. Lietuvos pensijų sistema remiasi trimis pakopomis, kurių kiekviena atlieka skirtingą vaidmenį užtikrinant jūsų pajamas senatvėje.

• I pakopa (Valstybinio socialinio draudimo pensija, „Sodra“): Tai – pamatinė pensijos dalis, kurią gauna visi, sukaupę minimalų būtinąjį darbo stažą. Jos dydis priklauso nuo jūsų sumokėtų socialinio draudimo įmokų per visą karjerą ir apskaitos vienetų skaičiaus. Ši pensija mokama iki gyvenimo pabaigos.
• II pakopa (Kaupimas pensijų fonduose): Tai yra privati, tačiau glaudžiai su „Sodra“ susijusi kaupimo dalis. Dalyvaudami šioje pakopoje, dalis jūsų „Sodros“ įmokų (šiuo metu 3%) yra pervedama į jūsų asmeninę sąskaitą pasirinktoje pensijų kaupimo bendrovėje. Prie šios sumos valstybė iš savo biudžeto prideda skatinamąją įmoką (šiuo metu 1,5% nuo vidutinio šalies darbo užmokesčio). Šios lėšos yra investuojamos, siekiant jas auginti. Būtent apie šioje pakopoje sukauptų pinigų atsiėmimą ir kalbėsime daugiausiai.
• III pakopa (Savanoriškas kaupimas): Tai – visiškai savarankiškas ir laisvanoriškas kaupimas privačiuose pensijų fonduose ar per gyvybės draudimą. Jūs patys sprendžiate, kiek ir kada pervesti pinigų, o valstybė skatina tokį taupymą suteikdama gyventojų pajamų mokesčio (GPM) lengvatą. Šių lėšų atsiėmimo sąlygos yra lankstesnės ir priklauso nuo konkrečios sutarties su paslaugos teikėju.

Šiame straipsnyje koncentruosimės į II pakopos pensijų fonduose sukauptų lėšų išmokėjimą, nes būtent čia galioja griežčiausios ir daugiausiai klausimų keliančios taisyklės.

Kada galima atsiimti II pakopoje sukauptą pensiją?

Pagrindinė ir vienintelė standartinė sąlyga II pakopos pensijų išmokai gauti – sukakęs senatvės pensijos amžius. Svarbu pabrėžti, kad šis amžius Lietuvoje palaipsniui ilginamas ir galiausiai pasieks 65 metus tiek vyrams, tiek moterims. Todėl planuojant savo išėjimą į pensiją, būtina pasitikrinti, koks pensinis amžius galios būtent jums.

Dažnai kyla klausimas: ar įmanoma pinigus atsiimti anksčiau? Atsakymas yra griežtas ir nedviprasmiškas – ne. II pakopos pensijų kaupimo sistema sukurta su aiškiu tikslu – užtikrinti papildomas pajamas senatvėje, o ne spręsti trumpalaikes finansines problemas. Todėl įstatymai nenumato jokių galimybių nutraukti kaupimo sutarties ir atsiimti lėšų anksčiau laiko (pvz., perkant būstą, praradus darbą ar išvykstant gyventi į užsienį). Vienintelė išimtis, kai pinigai gali būti išmokėti anksčiau, yra itin liūdna – dalyviui mirus. Tokiu atveju sukauptas turtas yra paveldimas.

Sukauptos pensijos atsiėmimo būdai: Nuo vienkartinės išmokos iki anuiteto

Pasiekus pensinį amžių ir nusprendus kreiptis dėl išmokos, prasideda svarbiausias etapas – sprendimo priėmimas. Išmokėjimo būdas tiesiogiai priklauso nuo to, kokio dydžio suma yra sukaupta jūsų asmeninėje pensijų fondo sąskaitoje. Šiuo metu galioja trys pagrindinės sumų ribos, kurios kasmet yra indeksuojamos ir gali šiek tiek kisti.

Pažvelkime į kiekvieną variantą detaliau (pateikiamos 2024 m. galiojančios ribos, kurios 2025 m. bus indeksuotos, tačiau veikimo principas išliks tas pats).

1. Vienkartinė išmoka: Kai sukaupta suma yra iki 10 807 €

Jei jūsų pensijų fonde sukaupta suma neviršija šios ribos, jums bus išmokėta visa sukaupta suma iš karto, vienu pavedimu. Tai yra paprasčiausias ir greičiausias būdas atgauti pinigus.

• Privalumai: Iš karto gaunate visus pinigus ir galite juos leisti savo nuožiūra – grąžinti paskolas, atlikti būsto remontą, leistis į svajonių kelionę ar tiesiog investuoti kitur.
• Trūkumai ir rizikos: Tai kartu ir didžiausia pagunda. Gavus didelę pinigų sumą, kyla rizika ją greitai ir ne visada apgalvotai išleisti. Tokiu atveju jūs prarandate papildomą pajamų šaltinį senatvėje, kuriam ir buvo skirtas kaupimas. Be to, ši išmoka yra apmokestinama 15% gyventojų pajamų mokesčiu (GPM).

2. Periodinės išmokos: Kai sukaupta suma yra nuo 10 807 € iki 64 842 €

Jei jūsų sukauptas turtas patenka į šį intervalą, jūs negalite gauti visos sumos iš karto. Vietoj to, jūsų pensijų kaupimo bendrovė jums mokės periodines išmokas. Jūs patys galite pasirinkti mokėjimo periodiškumą – kas mėnesį, kas ketvirtį ar kitu sutartu dažnumu.

Išmokos mokamos tol, kol baigsis pinigai jūsų sąskaitoje. Minimali metinė išmokos suma negali būti mažesnė, nei apskaičiuojama pagal specialią formulę, tačiau jūs galite prašyti ir didesnių išmokų. Svarbu suprasti, kad pinigai, kol jie nėra išmokėti, toliau lieka jūsų sąskaitoje ir yra investuojami, t.y. gali tiek augti, tiek ir mažėti, priklausomai nuo rinkos svyravimų.

• Privalumai: Tai sukuria reguliarų pajamų srautą, papildantį „Sodros“ pensiją. Sumažėja rizika visus pinigus išleisti per trumpą laiką. Jei asmuo miršta, likusi neišmokėta pinigų dalis yra paveldima.
• Trūkumai ir rizikos: Nėra garantijos, kad pinigų užteks iki gyvenimo pabaigos. Jei gyvensite ilgai, o išmokas pasirinksite didesnes, sąskaita gali ištuštėti. Taip pat išlieka investicinė rizika – nepalankiai susiklosčius situacijai rinkose, jūsų turto vertė gali sumažėti. Periodinės išmokos, kaip ir vienkartinė, yra apmokestinamos 15% GPM.

3. Pensijų anuitetas: Kai sukaupta suma viršija 64 842 €

Pasiekus šią ar didesnę sukauptą sumą, įsigyti pensijų anuitetą tampa privaloma. Tai yra sudėtingiausias, bet kartu ir didžiausią finansinį saugumą suteikiantis produktas. Kas tai yra?

Pensijų anuitetas – tai sutartis su „Sodra“ (kuri yra vienintelė anuitetų mokėtoja Lietuvoje), pagal kurią jūs pervedate dalį savo sukauptų lėšų, o „Sodra“ įsipareigoja jums mokėti stabilią, nekintančią išmoką iki pat gyvenimo pabaigos, nesvarbu, ar gyvensite 80, 90 ar 100 metų. Tai yra apsauga nuo ilgaamžiškumo rizikos – baimės, kad pragyvensite savo santaupas.

Dalis, viršijanti 64 842 € ribą, gali būti išmokama kaip vienkartinė išmoka, kuri taip pat apmokestinama GPM. Pavyzdžiui, jei sukaupėte 70 000 €, privalėsite įsigyti anuitetą už 64 842 €, o likusius 5 158 € gausite į savo banko sąskaitą.

Egzistuoja keli anuitetų tipai:

• Standartinis pensijų anuitetas. Jūs gaunate išmokas iki gyvenimo pabaigos. Mirties atveju išmokos nutrūksta ir niekas nėra paveldimas. Šis anuiteto tipas užtikrina didžiausias mėnesines išmokas, todėl labiausiai tinka vienišiems asmenims, neturintiems artimų paveldėtojų arba tiems, kurių paveldėtojai yra finansiškai apsirūpinę.
• Standartinis pensijų anuitetas su garantuotu mokėjimo laikotarpiu. Jūs gaunate išmokas iki gyvenimo pabaigos, tačiau „Sodra“ garantuoja, kad išmokos bus mokamos ne trumpiau, nei iki jums sueis 80 metų. Jei mirštate anksčiau (pvz., 75 metų), jūsų paveldėtojai gaus likusias išmokas, kurios būtų buvusios mokamos iki 80 metų jubiliejaus (šiuo atveju – 5 metų išmokas). Pasirinkus šį tipą, mėnesinė išmoka būna šiek tiek mažesnė nei standartinio anuiteto atveju, nes atsiranda paveldimumo garantija.
• Atidėtasis pensijų anuitetas. Šis anuiteto tipas yra privalomas tiems, kurių sukaupta suma viršija dar aukštesnę ribą (šiuo metu – 86 456 €). Veikimo principas sudėtingesnis: dalis lėšų (suma tarp 10 807 € ir 86 456 €) lieka pensijų kaupimo bendrovėje ir iš jos mokamos periodinės išmokos iki jums sueis 85 metai. Kita lėšų dalis pervedama „Sodrai“, kuri iš jos nusiperka anuitetą, bet pradeda jį mokėti tik nuo 85 metų amžiaus. Logika tokia: iki 85 metų pajamas gaunate iš pensijų fondo, o nuo 85 metų, kai rizika išgyventi santaupas didžiausia, įsijungia „Sodros“ anuitetas, mokamas iki gyvenimo galo.

Svarbu paminėti, kad pačios anuiteto išmokos nėra apmokestinamos GPM, nes mokestis jau būna sumokėtas nuo tos dalies, kuri viršijo anuiteto įsigijimo ribą ir buvo išmokėta vienu kartu.

Pensijos paveldėjimas: Kas nutinka su pinigais po mirties?

Vienas iš didžiausių II pakopos kaupimo privalumų, palyginti su „Sodros“ pensija, yra paveldimumas. Jei kaupiantis asmuo miršta nesulaukęs pensinio amžiaus, visa jo pensijų fonde sukaupta suma yra laikoma jo turtu ir yra paveldima pagal įstatymą arba testamentą. Paveldėtojai gali pasirinkti:

• Perimti lėšas į savo II pakopos pensijų fondą ir toliau jas kaupti.
• Gauti visą sumą kaip vienkartinę išmoką (ši išmoka neapmokestinama paveldimo turto mokesčiu, bet apmokestinama 15% GPM).

Jei asmuo miršta jau sulaukęs pensinio amžiaus ir gaudamas išmokas:

• Jei jis gaudavo periodines išmokas, likusi neišmokėta pinigų dalis yra paveldima.
• Jei jis buvo įsigijęs standartinį anuitetą, išmokos nutrūksta ir niekas nepaveldimas.
• Jei jis buvo įsigijęs anuitetą su garantuotu mokėjimo laikotarpiu, paveldėtojai gauna likusias išmokas iki mirusiajam būtų suėję 80 metų.

Praktiniai žingsniai: Kaip pradėti atsiėmimo procesą?

1. Susisiekite su savo pensijų kaupimo bendrove. Likus keliems mėnesiams iki pensinio amžiaus, verta susisiekti su savo bendrove ir pasidomėti sukaupta suma bei atsiėmimo galimybėmis. Jie suteiks visą pirminę informaciją.
2. Pateikite prašymą „Sodrai“. Nepriklausomai nuo to, kokį išmokos būdą gausite, pirmasis oficialus žingsnis yra prašymo pateikimas „Sodrai“ (tą galima padaryti internetu arba atvykus į skyrių). „Sodra“ įvertins jūsų sukauptą sumą ir informuos jus bei jūsų pensijų kaupimo bendrovę apie jums priklausantį išmokėjimo būdą (vienkartinė, periodinė ar anuitetas).
3. Kreipkitės į savo pensijų kaupimo bendrovę (dėl vienkartinės ar periodinių išmokų). Jei „Sodra“ nustatė, kad jums priklauso vienkartinė ar periodinė išmoka, su šiuo sprendimu turite kreiptis į savo pensijų kaupimo bendrovę, kuri ir atliks mokėjimus.
4. Sudarykite anuiteto sutartį su „Sodra“ (dėl anuiteto). Jei jūsų suma viršijo anuiteto ribą, turėsite „Sodroje“ pateikti prašymą sudaryti anuiteto sutartį, pasirinkdami jums tinkamiausią anuiteto tipą.

Sprendimas dėl pensijos išmokėjimo yra vienas svarbiausių finansinių sprendimų gyvenime. Nuo jo priklausys jūsų finansinė gerovė ilgus metus. Todėl neskubėkite, atidžiai įvertinkite visas galimybes, pasikonsultuokite su savo pensijų kaupimo bendrovės specialistais. Atminkite, kad kaupimas II pakopoje – tai ne loterija, o maratonas, kurio finišo tiesiojoje laukia pelnytas ir, tikėkimės, finansiškai saugus poilsis.